投资银行业务-保荐代表人 文章列表

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试试题题库8章

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试试题题库8章 第1章证券公司发行债券应当由( )制订方案。 A、发行人聘请的主承销商 B、发行人监事会 C、发行人董事会 D、发行人股东会 答案:C解析: C 证券公司债券是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。证券公司发行债券应当由董事会制订方案,股东会对下列事项作出专项决议:①发行规模、期限、利率;②担保;③募集资金的用途;④发行方式;⑤决议有效期;⑥与本期债券相关的其他重要事项。 保荐机构保荐股票上市(股票恢复上市除外)应当向证券交易...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试题目下载7章

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试题目下载7章 第1章甲公司有A产品1000件,单位成本为1元,甲公司与乙公司签订了产品销售合同,约定由甲公司销售A产品500件给乙公司,合同单价为1.2元,A市场销售价格为每件0.90元,预计每件A产品销售税费为0.1元,则A产品应提取的跌价准备为 (  )A.100 B.50 C.0 D.200答案:A解析:有合同部分的可变现净值为500*(1.2-0.10)=550元>成本500元,不需计提跌价准备;没有合同部分可变现净值为500*(0.9-0.1)=400元,关于...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人历年真题解析9卷

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人历年真题解析9卷 第1卷股份公司股东可以查阅的是(  )A.股东大会会议记录 B.董事会会议记录 C.监事会会议记录 D.会计账薄 答案:A解析:B、C,董事会、监事会应当是决议,记录不可以。D,股份公司股东不可以查阅公司会计账簿。 下列关于证券交易所的说法正确的是(  )A.是实行自律管理的法人 B.实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有,其权益由会员共同享有,在其存续期间,不得将其财产积累分配给会员 C.进入证券交易所参与集中交易的,必须是证券交易所的会员。 D....

  • 投资银行业务-保荐代表人真题下载6卷

    Monday, March 7, 2022

    投资银行业务-保荐代表人真题下载6卷 第1卷甲公司在2015年12月31日发行2亿股,同一控制下合并乙公司。甲公司2015年总股本为2亿股,净利润1.2亿元。乙公司2015年净利润0.4亿元。关于甲公司扣除非经常性损益前后基本每股收益的说法正确的是()。 Ⅰ.扣除非经常性损益前的基本每股收益为0.4元/股 Ⅱ.扣除非经常性损益前的基本每股收益为0.8元/股 Ⅲ.扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.6元/股 Ⅳ.扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.8元/股A、Ⅰ、Ⅲ B、Ⅰ、Ⅳ C、Ⅱ、Ⅲ D、Ⅱ、Ⅳ答...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人考试题库精选9篇

    Monday, March 7, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人考试题库精选9篇 第1篇某上市公司2013年12月31日一项固定资产账面价值为100万元,截至2013年12月31日已使用两年,2013年12月因出现减值迹象,对该设备进行减值测试,预计该固定资产的公允价值为70万元,处置费用为20万元;如果继续使用,预计未来使用及处置产生现金流量的现值为42万元,假定设备计提减值准备后原预计使用寿命、预计净残值不变(该固定资产的预计净残值为10万元,预计使用寿命为10年)。则该固定资产2014年应计提的折旧为(  )万元。A.5 B.11....

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9章

    Monday, March 7, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9章 第1章中小板上市公司控股股东通过证券交易系统出售其持有的上市公司股份,以下应当在首次出售2个交易日前刊登提示性公告的有(  )A.预计未来6个月内出售股份可能达到公司股份总数5%的 B.最近12个月内控股股东受到深交所1次通报批评处分 C.最近12个月内控股股东受到深交所公开谴责 D.公司股票被实施退市风险警示 答案:A,C,D解析:B,最近12个月内控股股东受到深交所2次以上通报批评处分才需要刊登提示性公告。下列关于安全边际和边际贡献的表述中,错误的是(  )...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人真题下载5节

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人真题下载5节 第1节公司债券上市交易后,证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形有(  )。 Ⅰ.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用 Ⅱ.公司有重大违法行为 Ⅲ.未按照公司债券募集办法履行义务 Ⅳ.公司最近2年连续亏损 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 答案:C解析:沪深交易所公司债券上市规则对于应暂停公司债券上市的情形均引用《证券法》的规定,《证券法》第60条规定:“公司债券上市交易后,公司有下列情形之一的,由证券交易所决...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案5卷

    Monday, March 7, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案5卷 第1卷关于上市公司实施重大资产重组,以下说法正确的有()。 Ⅰ.资产交易定价以资产评估结果为依据的,上市公司应当聘请具有相关证券业务资格的资产评估机构出具资产评估报告 Ⅱ.评估机构、估值机构原则上应当采取两种以上的方法进行评估或者估值 Ⅲ.本次重组的重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书等文件最迟应当与股东大会决议同时公告 Ⅳ.上市公司重大资产重组应当披露盈利预测报告A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅱ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:Ⅲ、Ⅳ两...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人历年真题解析7辑

    Monday, March 7, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人历年真题解析7辑 第1辑以下属于可以向证监会提出免于以要约收购方式增持股份的情形有(  )A.收购人与出让人能够证明本次转让是在同一实际控制人控制的不同主体之问进行,未导致上市公司的实际控制人发生变化 B.上市公司面临严重财务困难,收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准,且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益 C.因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本,导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30% D.因继承...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人经典例题7辑

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人经典例题7辑 第1辑以下事项中,构成同一控制下企业合并的有(  )A.甲公司发行股份购买控股股东乙的办公楼 B.乙公司系甲公司子公司,甲公司购买乙公司的少数股权 C.甲公司2009年1月1日投资设立A公司,为全资子公司,2009年2月1日从独立第三方购入B公司,持有B公司100%股权,能够决定B公司的财务及生产经营决策,2010年1月1日,A公司支付现金从甲公司处购入B公司100%股权,购入后A公司可对B公司实施控制 D.A公司和B公司均为国有企业,成立均1年以上,其控股股...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集5章

    Monday, March 7, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集5章 第1章以下财产可以用来出资的是()。 Ⅰ著作权中的署名权 Ⅱ甲以其持有的乙公司股权对丙出资,乙公司注册资本1000万,实收资本800万元 Ⅲ土地使用权 Ⅳ劳务A.Ⅱ、Ⅲ、 B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:《公司法》第二十七条:“股东可以用货币出资,也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资;但是,法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。对作为出资的非货币财产应当评估作价,核实财产,不得高估...

  • 投资银行业务-保荐代表人历年真题解析7章

    Monday, February 28, 2022

    投资银行业务-保荐代表人历年真题解析7章 第1章 甲公司2012年末的净资产为40亿元,近三年平均可供分配的利润为7000万元,拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目,假设票面利率为5%,请问甲公司发行企业债券的金额为(  )亿元。A.10 B.12 C.14 D.16答案:B解析: 根据“累计债券余额不超过企业净资产(不包括少数股东权益)的40%”,则发行最大金额为40×40%=16亿元。根据“最近3年可分配利润(净利润)足以支付企业债券一年的利息”,最近三年平均可分配利润为7000...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案9节

    Monday, February 28, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案9节 第1节某上市公司最近一期末净资产为46亿元,拟发行分离交易的可转换公司债券,权证行权比例为1:1,行权价不低于36元,权证发行后在交易所上市交易。要达到上述条件,此次分离交易可转换公司债券发行额在18亿元至18.4亿元之间。(  )答案:对解析:分离交易可转债发行条件之一为:“本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%,预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额。”因此本次预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过46x40...

  • 投资银行业务-保荐代表人历年真题9节

    Monday, February 28, 2022

    投资银行业务-保荐代表人历年真题9节 第1节关于投资项目评估使用的净现值法,以下说法正确的有( )。 Ⅰ.净现值是评估项目是否可行的最重要的指标 Ⅱ.净现值为正数,表明项目可以满足投资人的要求 Ⅲ.净现值为正数,表明项目可以增加股东财富,应予采纳 Ⅳ.净现值为零,表明投资报酬率等于资本成本 Ⅴ.净现值为负数,表明项目将减损股东财富,应予放弃A、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ答案:D解析:D净现值法下,如果净现值为正数,表明投资报酬率大于资本成本,...

  • 投资银行业务-保荐代表人真题下载7节

    Monday, February 28, 2022

    投资银行业务-保荐代表人真题下载7节 第1节以下应计入其他综合收益的项目有(  )A.持有至到期投资公允价值变动 B.现金分红 C.股东投资时形成的股本溢价 D.作为存货的房地产转换为采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产,转换时公允价值大于账面价值 E.以权益结算的股份支付形成的资本公积答案:D解析:“其他综合收益”项目,反映企业根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额。 A,持有至到期投资初始确认时,按照公允价值和相关交易费用之和作为入账金额,采用实际利率法按摊余成...

  • 投资银行业务-保荐代表人历年真题8篇

    Monday, February 28, 2022

    投资银行业务-保荐代表人历年真题8篇 第1篇根据《上市公司收购管理办法》,投资者通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会( )成员选任,构成对上市公司实际控制。 A、半数以上 B、2/3以上 C、1/3以上 D、全体 答案:A解析:A 《上市公司收购管理办法》第八十四条规定,有下列情形之一的,为拥有上市公司控制权:①投资者为上市公司持股50%以上的控股股东;②投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%;③投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任;④投资者依其可实...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试真题8卷

    Monday, February 28, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试真题8卷 第1卷甲城市建设投资有限责任公司拟于2012年发行10亿元的企业债券,下列情形,构成发行障碍的有( )。 Ⅰ.甲公司2011年的合并资产负债表显示,公司所有者权益为30亿元,其中归属于少数股东的所有者权益为6亿元 Ⅱ.甲公司拟将本次所筹集资金的全部投入城市道路建设,项目总投资为15亿元 Ⅲ.甲公司拟将了亿元投入城市道路建设,3亿元用于补充营运资金,项目总投资为15亿元 Ⅳ.甲公司拟不聘请信用评级机构对本次企业债券进行信用评级 Ⅴ.甲公司本次企业债券...

  • 投资银行业务-保荐代表人试题8篇

    Monday, February 28, 2022

    投资银行业务-保荐代表人试题8篇 第1篇李某和王某为甲公司的大股东,若其分别将所持甲公司部分股份转让给丙公司,致丙公司在乙公司拥有权益的股份达到乙公司全部已发行股份的33%,同时有丙公司的控制权,则下列表述正确的有( )。 Ⅰ.由于丙公司拥有权益的股份已超过乙公司已发行股份的30%,因此将触发对其他股东股份的全面要约收购 Ⅱ.由于丙公司拥有权益的股份已超过乙公司已发行股份的30%,因此成为B公司实际控制人 Ⅲ.如果丙公司预计无法在该项事实发生之日起30日内发出要约,则应将其所拥益的乙公司的...

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